内部控制现状 - 2023年12月31日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 自评价基准日至报告发出日未影响内部控制有效性评价结论[6] - 内部控制审计意见与财务报告内部控制有效性评价结论一致[7] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[9] 缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷评价定量以净资产潜在错报划分[15] - 财务报告内控缺陷评价定性含董事等重大舞弊情况[16] - 非财务报告内控缺陷评价定量以净资产潜在损失划分[18] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[14] 缺陷情况 - 报告期内不存在各类内控重大、重要、一般缺陷[19][20] - 上一年度内控缺陷整改情况不适用[21] 未来展望 - 2024年持续改进完善内部控制制度等[21] - 结合高风险领域及重要事项制定专门检查计划[21]