天汇健相关 - 2023年财报审计意见为保留意见，因2.99亿元营业成本无法获充分审计证据[2] - 2023年3月收购天汇健75.5%股权，12月置出，期末有0.72亿元应收股权转让款[2] - 2023年天汇健营业收入29,286.05万元，较2022年减少34.85%[14] - 2023年天汇健营业成本29,861.89万元，较2022年减少31.89%[14] - 2023年天汇健毛利率为 -1.97%，较2022年下降4.44个百分点[14] 公司整体业绩 - 2023年公司营业收入260,306.77万元，较2022年减少35.64%[17] - 2023年公司应收账款期末余额12.61亿元，同比增长64%，周转天数244天，较上年增加79天[30] - 2023年公司已计提坏账准备1.01亿元，报告期新增计提0.74亿元[30] - 2023年公司货币资金3.96亿元，短期借款4.2亿元，长期借款50.23亿元[102] - 2023年公司资产负债率为68.85%，财务费用2.76亿元，同比增加13%[102] 项目业绩 - 汕头澄海项目2023年营业收入14703.14万元，较2022年减少1126.76万元[37] - 汕头龙珠项目2023年营业收入10179.75万元，较2022年增加1005.78万元[37] - 长沙岳麓污水项目2023年营业收入32449.01万元，较2022年增加2023.00万元[37] 关联交易 - 公司向关联方达濠市政采购EPC工程服务本期发生额1.28亿元，报告期末应付账款4.69亿元[65] - 2022 - 2023年向达濠市政采购EPC工程服务合计关联交易金额约4.16亿元[98] 现金流量 - 2024年1 - 3月经营活动现金流量净额4597.34万元，上年同期 - 3433.59万元[104] - 2024年1 - 3月投资活动现金流量净额1318.65万元，上年同期 - 842.40万元[104] - 2024年1 - 3月筹资活动现金流量净额6780.19万元，上年同期 - 4548.55万元[104] 偿债与风险 - 2024年4 - 12月偿债资金计划主要来源于应收服务费回款、流动贷款续贷及拓展其他融资渠道[108] - 公司有息债务金额大，累计应收服务费欠款金额大[110] - 客户地方政府对PPP项目付费及时性不确定，公司存在偿债和流动性风险[111]