审计委员会构成 - 公司第五届董事会审计委员会由三名成员组成，独立董事委员占比2/3[1] - 博敏电子董事会审计委员会委员为苏武俊、洪芳、谢小梅[13] 会议审议 - 报告期内董事会审计委员会共召开八次会议[4] - 第四届董事会审计委员会第二十二次会议审议通过《2022年年度报告及摘要》等多项议案[4] - 公司《2023年第一季度报告》《2023年半年度报告及摘要》《2023年第三季度报告》议案分别在对应会议通过[5] 业务决策 - 公司2023年度开展外汇套期保值业务、2022年度利润分配预案、2022年度计提资产减值准备议案在第四届董事会审计委员会第二十二次会议通过[4] 审计机构 - 公司聘任立信中联为2023年度财务会计报告审计机构和内部控制审计机构[6] 内部情况 - 公司内部审计工作可行且流程规范，未发现重大问题[7] - 公司财务报告真实、准确、完整，能反映财务状况等[7] - 公司具备完善内部控制制度和规范业务流程，无重大和重要缺陷[7] 合规情况 - 公司日常关联交易合法合规，对外担保符合规定，未损害公司及股东利益[9] - 公司募集资金使用与管理符合规定，使用情况与披露一致[9] - 公司计提资产减值准备合理，不损害股东利益[10] 未来展望 - 2024年将强化事前审核，加强对内部审计指导和外部审计监督评估[12]