信用评级 - 公司主体信用等级、评级展望和丽岛转债本次评级均为A+，与上次评级一致[8] 财务数据 - 2023年总资产26.16亿元，归母所有者权益16.42亿元，总债务5.31亿元[10] - 2023年营业收入14.07亿元，净利润0.67亿元，经营活动现金流净额 -0.23亿元[10] - 2023年总债务/总资本为24.43%，EBITDA利润率为7.51%，总资产回报率为3.77%[10] - 2023年销售毛利率为11.24%，资产负债率为37.22%[10] - 2023年主营业务收入13.91亿元，占比98.88%，毛利率11.38%；2022年主营业务收入15.27亿元，占比95.29%，毛利率12.53%[42] - 2023年建筑工业彩涂铝销量29,925.97吨，销售均价26,337.22元/吨；2022年销量26,158.03吨，销售均价27,190.21元/吨[44] - 2023年食品包装铝材销量14,860.77吨，销售均价24,948.36元/吨；2022年销量18,572.17吨，销售均价28,210.50元/吨[44] - 2023年精整切割铝材销量9,106.82吨，销售均价20,018.39元/吨；2022年销量10,278.55吨，销售均价22,670.66元/吨[44] - 2023年主营业务销售毛利率下降1.15个百分点[43] - 2023年前五名客户销售额占比为21.74%，2022年为22.14%[45][47] - 2023年公司彩涂铝产能利用率为79.51%，2022年为88.67%[51] - 2023年主营业务直接材料占成本比重为92.17%，同比小幅下降[51] - 2023年公司向前五大供应商采购合计6.38亿元，占比49.57%；2022年合计7.55亿元，占比56.17%[54] - 2023年应收账款周转天数45.30天，存货周转天数109.62天，应付账款周转天数38.87天，净营业周期116.04天[55] - 2023年末公司产权比率提升至59%[60] - 2023年末约24%的应收账款余额账龄大于1年，应收中建八局约0.35亿元货款账龄超2年，2023年度计提坏账损失约372万元[64] - 截至2023年末公司有0.91亿元资产使用受限，包括0.56亿元常州老厂拆迁征收冻结资产等[64] - 2023年公司货币资金2.00亿元，占比7.64%；交易性金融资产2.27亿元，占比8.68%等[65] - 2023年短期借款为0亿元，占比0%；2022年为0.35亿元，占比11.41%[73] - 2023年应付票据为2.78亿元，占比28.59%；2022年为1.23亿元，占比40.36%[73] - 2023年资产负债率为37.22%，2022年为16.29%[74] - 2023年经营活动现金流为 - 0.23亿元，2022年为1.45亿元[74] 子公司情况 - 2023年末肇庆丽岛总资产2.23亿元、净资产2.08亿元、营业收入3.33亿元、净利润0.25亿元[26] - 2023年末安徽丽岛总资产10.86亿元、净资产1.91亿元、营业收入0.22亿元、净利润 - 0.16亿元[26] - 2023年度安徽丽岛实现营业收入0.22亿元，销售毛利率为负[55] - 2023年肇庆丽岛新材料科技有限公司注册资本0.25亿元，持股比例100%；丽岛新能源（安徽）有限公司注册资本1.80亿元，持股比例100%[92] 业务发展 - 2024年公司彩涂铝材产能小幅增长，新增产能消化有压力，收益不确定[17] - 2023年肇庆丽岛总投资0.7亿元建设年产3万吨食品包装彩涂铝产线，2024年3月末开始试生产[48] - 2022年安徽丽岛投资12.02亿元建设新型铝材项目，含4万吨电池铝箔、4.6万吨铝带材，预计2024年8月全面投产[55] 其他 - 丽岛转债发行规模和余额均为3亿元，到期日期为2029年11月15日[22] - 截至2024年4月1日，丽岛转债募集资金专项账户余额为1.38万元[24] - 截至2023年末，蔡征国、蔡红夫妇分别直接持有公司56.84%、6.23%的股份，合计持有公司63.07%的股权[25][81] - 公司将获常州老厂征收补偿款3.97亿元，2023年3月已收到1.19亿元[49] - 截至2023年末公司共获得各银行授信25.80亿元，未使用授信额度22.94亿元[76]