内部控制有效性 - 2023年12月31日公司财务报告内控有效[6] - 评价基准日无内控制度重大缺陷[12][14] - 审计意见与内控评价结论一致[16] 评价范围占比 - 纳入评价单位资产总额占比100%[17] - 纳入评价单位营收总额占比100%[18] 缺陷认定标准 - 财务内控利润总额重大缺陷错报≥合并利润总额5%且绝对值超1000万元[23] - 非财务内控直接财产损失重大缺陷定量标准≥1000万元[25] 报告期缺陷情况 - 报告期无财务与非财务内控重大、重要缺陷[27][29] - 已安排整改发现的一般缺陷[27][29] 未来展望 - 2024年继续完善内控制度促发展[30]