问题 2.关于融资规模与效益测算 根据申报材料，1）本次拟向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金总额不超 过 50,000.00 万元（含本数），拟用于"南宁生产基地二期项目"25,000.00 万元、"数 字化建设项目"10,000.00 万元、补充流动资金 15,000.00 万元。2）"南宁生产基地二 期项目"的预计内部收益率为 15.14%、静态投资回收期为 8.53 年（含建设期）。 请发行人说明：（1）建筑工程、设备购置及安装、渠道与客户管理、流向及数据清 洗费用等具体内容及测算依据，与新增产能或研发项目的匹配关系，建筑面积与公司对 应区域业务规模及员工数量的匹配关系；（2）结合公司现有资金余额、用途、缺口和未 来现金流入情况，说明本次融资规模的合理性，实际用于非资本性支出金额是否超过本 次募集资金总额的 30%；（3）效益测算情况，包括单价、销量、毛利率等关键测算指标 的确定依据，测算是否审慎，与现有类似产品及同行业可比公司的对比情况；（4）本次 募集资金投资构成是否存在董事会审议前已投入的情形。 请保荐机构及申报会计师根据《证券期货法律适用意见第 18 号》第 5 条、《监管 规则适用指引— ...