独立董事任职资格 - 独立董事最多在3家境内上市公司兼任[3] - 公司设3名独立董事，占董事会成员比例不低于三分之一，至少含一名会计专业人士[3] - 直接或间接持股1%以上或前十股东中的自然人股东及其直系亲属不得担任[5] - 在直接或间接持股5%以上股东单位或前五股东单位任职人员及其直系亲属不得担任[5] 独立董事选举与任期 - 董事会、监事会、单独或合并持股1%以上股东可提候选人[8] - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[10] 独立董事履职与撤换 - 连续2次未亲自出席董事会且不委托他人，由董事会提请撤换[10] - 辞职致比例不符或缺会计专业人士，履职至新任产生，公司60日内补选[11] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[15] - 提议召开临时股东大会，董事会10日内书面反馈，同意后5日内发通知[16] 独立董事工作要求 - 每年现场工作不少于15日[17] - 一次董事会会议接受委托不超两名独立董事[19] 信息披露与资料保存 - 年度述职报告最迟在发年度股东大会通知时披露[20] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[21] - 董事会会议资料至少保存10年[22] 会议相关规定 - 专门委员会会议原则上不迟于召开前三日提供资料[22] - 两名及以上独立董事认为材料有问题可书面提延期，董事会应采纳[23] 履职保障与费用 - 履职遇阻碍可向董事会说明情况[23] - 公司承担聘请专业机构及行使职权所需费用[24] - 可建立责任保险制度降低履职风险[24] 津贴与汇报 - 给予与职责相适应津贴，标准由董事会制订、股东大会审议并在年报披露[24] - 会计年度结束后，管理层向独立董事汇报经营和重大事项，必要时安排考察[26] 审计沟通 - 年审前与注册会计师沟通审计内容[26] - 审计中及时沟通进度和问题[26] - 出初步审计意见后、董事会审议年报前，要求安排见面会[26] 年报审查 - 董事会审议年报前审查程序、文件和资料充分性[27] - 对年报签署书面确认意见，有异议陈述理由并披露[27] 沟通协调 - 董事会秘书协调独立董事与管理层沟通[27]