并购信息 - 公司拟以不超3672万欧元（约28948.21万元）购买CME51%股权[1][4] - 2024年9月18日董事会和监事会审议通过该议案，无需提交股东大会[5] - 交易尚需向中国及相关国家政府主管部门履行审批、备案手续[2][6] - 公司将通过南微荷兰购买标的公司51%股权[22] - 若因公司原因致交易终止，将按交易金额2%向Creo赔付分手费[25] - 标的公司董事会设7名董事，南微荷兰委派4名，Creo委派3名[26] - 交易完成3年后，Creo有权转让剩余股权，南微荷兰放弃优先购买权及跟售权[26] 公司与标的公司数据 - Creo已发行股份数为361779870股，成立于2003年[8] - CME已发行股份数为1642269股，成立于1990年[11] - 2023年CME资产总额2263.7万欧元，负债总额832.4万欧元，资产净额1431.3万欧元[13] - 2024年6月30日CME资产总额3145.0万欧元，负债总额1552.9万欧元，资产净额1592.0万欧元[13] - 2023年CME营业收入3194.2万欧元，净利润346.8万欧元，EBITDA为489.6万欧元[13] - 2024年上半年CME营业收入1659.3万欧元，净利润157.4万欧元，EBITDA为250.3万欧元[13] - 2023年内镜下耗材和一次性内镜等产品占CME收入近70%，法国收入占比30%左右[14] - 标的公司股东全部权益价值为7237万欧元，最终股权价值确定为7200万欧元[18][20] - 截至2024年9月17日，Creo公司市值为1.0392亿英镑（约1.2302亿欧元）[18] - 2022 - 2023年Creo收入分别为3067万欧元和3458万欧元，净利润分别为 - 3030万欧元和 - 2500万欧元[18] - 2022 - 2023年标的公司收入分别为2891万欧元和3194万欧元，净利润分别为172.6万欧元和346.8万欧元，收入占Creo公司的90%以上[18] - 2022 - 2023年标的公司收入、利润和EBITDA增速分别为10.5%、100.9%和34.4%[28] - 2024年上半年标的公司收入、利润和EBITDA分别达1659.3万欧元、157.4万欧元和250.3万欧元，同比增长2.7%、0.1%和14.5%[28] - 截至2024年6月30日，公司资产负债率为14.81%[33] - 截至2024年6月30日，公司货币资金为122,329.27万元[33] - 本次交易金额3,672万欧元，折合人民币约28,948.21万元，约占公司货币资金的23.66%[33][34] - 截止2024年6月30日，公司已有商誉占最近一期经审计净资产的比例为4.79%[36] 未来展望 - 完成对标的公司并购可完善欧洲渠道布局，强化公司欧洲行业地位[32] - 并购标的公司并表可带来收入和利润贡献，提升公司产品欧洲市占率[32] 风险提示 - 本次交易为跨境收购，需取得中国政府境外投资备案等，存在交易不确定性风险[35] - 本次交易完成后将增加商誉，若标的公司业绩未达预期，商誉存在减值风险[36] - 标的公司与公司在多方面存在差异，交易完成后存在整合风险[37]