收购信息 - 公司拟现金收购麦歌恩68.28%股份，对价68282.16万元[3][8] - 公司拟现金收购上海莱睿和上海留词部分财产份额，对应麦歌恩11.03%股份，对价11030.12万元[3][8] - 交易完成后，公司将直接及间接持有麦歌恩79.31%股份[4][9] - 公司拟向银行申请不超4.80亿元并购贷款，期限不超7年，利率2.60% - 3.00%[5] - 本次交易不构成关联交易和重大资产重组，已通过董事会和监事会审议，无需股东大会批准[5][9][10] 业绩数据 - 2023年12月31日，麦歌恩资产总额为26,231.13万元，负债总额为11,450.22万元，净资产为14,780.91万元[20] - 2023年度，麦歌恩营业收入为30,032.89万元，利润总额为1,870.70万元，净利润为1,883.83万元[21] - 2022年12月31日，麦歌恩资产总额为21,180.12万元，负债总额为10,099.33万元，净资产为11,080.79万元[20] - 2022年度，麦歌恩营业收入为26,864.63万元，利润总额为2,979.53万元，净利润为2,859.34万元[21] - 2023年上海莱睿资产总额1925.42万元，负债总额0.0021万元，净利润524.02万元[22][23] - 2023年上海留词负债总额0.07万元，净利润 - 0.12万元[25][27] 评估与交易价款 - 选用收益法评估，麦歌恩股东全部权益价值为100000.00万元[30] - 确定标的公司79.31%股份对应的交易价款总额为79312.28万元[30] - 股份转让价款分四笔支付，比例为总价款的10%、80%、5%及5%[34] - 财产份额转让价款分三笔支付，比例为总价款的10%、80%及10%[43] 业绩承诺 - 业绩承诺期为2024 - 2026年，目标公司2024年度净利润承诺为3912万元，2025年度为5154万元，2026年度为7568万元，累积承诺净利润总额为16634万元[39] - 若目标公司业绩承诺期内累积实际净利润低于16634万元，受让方无须支付第四笔转让价款[40] 未来展望 - 公司磁电流传感器2024年有望拓展至汽车三电系统应用[55] - 本次交易有助于丰富公司磁传感器产品品类，提高销售规模和市场份额[56] - 交易完成后公司与麦歌恩将整合研发资源，拓展汽车和泛能源领域磁传感产品[57] - 交易完成后将促进市场与客户协同，并整合供应链发挥规模成本优势[58] 风险提示 - 交易存在标的公司效益不及预期、业务整合不达预期、商誉减值的风险[59] - 收购预计在资产负债表中形成一定金额商誉，将每年进行减值测试[60]