关联人界定与管理 - 直接或间接持有公司5%以上股份的为关联人[10] - 证券部每季度界定关联人并通知相关部门[7] - 财务部每季度检查关联方清单[9] - 证券部及时填报和更新关联人名单及信息[9] - 相关人员应告知关联关系由证券部登记管理[13] 关联交易审议 - 与关联自然人30万元以上交易提交董事会审议披露[15] - 与关联法人特定交易提交董事会审议披露[16] - 与关联人重大交易提供评估或审计报告并提交股东大会审议[16] - 关联交易提交董事会前经独立董事专门会议审议[22] - 董事会审议关联交易关联董事回避表决[22] - 股东大会审议关联交易关联股东回避表决[22] 关联交易其他规定 - 为关联人提供担保应具备合理商业逻辑[19] - 关联交易按连续12个月累计计算适用规定[20] - 关联交易签订书面协议明确政策[24] - 关联交易定价应公允[25] - 日常关联交易超出预计或协议超3年需重新审议[27] - 特定交易可免予按关联交易审议披露[30] 制度相关 - 关联董事和关联股东有明确界定[33][34] - 制度与新规定冲突以新规定为准[35] - 制度由股东大会决议通过施行[36] - 制度修改由董事会提请股东大会批准[37] - 制度解释权属于公司董事会[37]