资金管理职责 - 总经理负责公司日常经营及资金管理决策[2] - 财务总监负责货币资金管理领导及统筹[2] - 财务部负责货币资金统筹、合规控制等工作[2] 现金管理 - 公司库存现金原则上不超10万元[5] - 公司按规定在8种范围内使用现金[5] - 财务部定期监盘库存现金[6] 银行账户管理 - 公司严格按规定开立、管理和清理银行账户[9] - 网上银行设两个系统管理员且分别持密钥[12] 资金使用与审批 - 财务部对临时富余资金买理财产品需财务总监审批[13] - 公司不得将自有资金拆借给除子公司外关联方[13] - 子公司拆借资金需申请，经财务部核实、审批操作[13] - 财务部办理远期结售汇需申请，审批后与银行办协议[13] 日常支出与票据管理 - 各部门日常支出填《付款申请单》，财务部按需开支票[17] - 支票审核后加盖财务专用章和法人章[17] - 空白支票由财务部出纳保管，与银行预留印鉴分人保管[17] 银行承兑汇票管理 - 公司办理银行承兑汇票背书转让按付款审批权限审批[21] - 财务部出纳办理电子银行承兑汇票开票、签收后登记台账并移交会计处理[21] 制度相关 - 本制度由财务部制定、修改、解释，经董事会审议通过生效[24]