股份锁定与减持承诺 - 实际控制人等承诺36个月内不转让股份，锁定期满后2年减持价不低于发行价，承诺期限42个月[4] - 其他持有5%以上股东等承诺18个月内不转让股份，已履行完毕[5] - 申报前1年内新增员工持股平台等自上市起锁定股份[6][7] 稳定股价预案 - 单一会计年度稳定股价回购资金不低于上一会计年度经审计归母净利润的20%，不超过50%[8] - 公司董事会应在回购触发后15个交易日内作决议等[8] 募集资金与分红 - 公司制定制度规范募集资金使用与管理，专户专储、专款专用[9][10] - 公司制定未来三年股东分红回报规划[10] 违规责任 - 若招股书虚假记载等，公司等将回购股份、赔偿损失[11][12][13] - 未履行承诺需公开道歉、承担赔偿责任等[10][11][12][13][14][15] 关联交易与同业竞争 - 实际控制人等承诺避免关联交易，按公平原则进行不可避免交易[15][16][17] - 实际控制人承诺避免同业竞争，有竞争机会让予公司[17] 股价与股东情况 - 公司于2022年2月9日在上交所科创板上市[20] - 截至2022年4月1日，股价触发部分承诺，股份锁定期延长6个月[20] - 中金浦成等持有公司一定比例股份[19] 业绩数据 - 2021 - 2023年公司营业收入分别为166,746.80万元、172,095.20万元和160,808.84万元[25] - 2021 - 2023年归属于母公司股东的净利润分别为17,868.52万元、9,848.31万元和 - 29,107.58万元[25] 费用情况 - 2022 - 2023年营业成本、销售费用、管理费用、研发费用有不同变化[28][29][30][31] 会计政策变更 - 2024年4月26日审议通过解释第16号相关会计政策变更议案[46] - 会计政策变更使多项财务指标变动，净利润等增加70.68万元[47] 资产减值 - 2021 - 2023年应收账款坏账准备计提金额和比例有变化[52][53] - 2021 - 2023年存货减值准备分别为3023.34万元、1505.70万元和2453.98万元[56] - 2023年商誉账面余额为26834.64万元，2021 - 2022年无[58] 合规情况 - 公司最近三年不存在违规资金占用、违规担保等情形[23][25] - 独立财务顾问认为近三年资产减值测试和计提符合准则[60] 重大交易 - 本次交易系重大资产购买暨关联交易，不涉及拟置出资产情形[60]