业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[7] - 2023年度公司内部控制总体执行有效，应收款项管理有缺陷[19] 未来展望 - 2024年辅导沈变院完善制度，提升合规风险管理能力[19] - 2024年监控投资管理风险[19] - 2024年辅助常州公司完善风险、内控体系及制度流程建设[19] 数据标准 - 财务报告内控缺陷评价有营收、净利润等潜在错报定量标准[15] - 非财务报告内控缺陷评价按资产总额分档设重大缺陷资产损失定量标准[14]