信用评级 - 发行人主体信用评级为AA - ，评级展望为稳定，本次可转换公司债券信用评级为AA - [13] 业务占比 - 报告期内公司对境外客户销售金额占主营业务收入的比例在60%以上[17] 毛利率 - 报告期内公司主营业务毛利率分别为30.63%、30.18%和27.17%[18] 客户与供应商 - 报告期内公司对前五大客户主营业务收入合计分别为56284.51万元、70531.76万元和89078.78万元，占比为73.48%、79.75%和76.24%[19] - 报告期内公司向前五大原材料供应商采购额合计为28053.53万元、30939.63万元和39853.89万元，占比为83.79%、83.07%和80.32%[20] 实际控制人负债 - 截至2024年5月13日公司实际控制人郑瑞俊借款本金超3亿元，负债到期时间为2025年1月至2026年9月不等[22] 募投项目数据 - 本次募投项目正常年度每年预计新增折旧摊销金额为10247.86万元[24] - 前次募投项目折旧摊销金额为8115.70万元，本次与前次募投项目折旧摊销合计金额为18363.56万元[25] - 本次募投项目预计新增收入为45142.44万元，公司2023年度收入为123829.30万元[26] - 前次和本次募投项目折旧摊销合计金额占2023年度收入及募投项目预计新增收入之和的比例为10.87%[26][27] - 本次募投项目预计新增息税折旧摊销前利润为20265.78万元，公司2023年度息税折旧摊销前利润为47730.24万元[26] - 前次和本次募投项目折旧摊销合计金额占2023年度息税折旧摊销前利润及募投项目预计新增息税折旧摊销前利润之和的比例为27.01%[26][27] 募集资金投向 - 本次募集资金投向12吋先进制程新型显示驱动芯片晶圆金凸块制造与晶圆测试扩能项目和12吋先进制程新型显示驱动芯片晶圆测试与覆晶封装扩能项目[23][31] 股东相关 - 公司制定《合肥新汇成微电子股份有限公司未来三年（2023年 - 2025年）股东分红回报规划》[33] - 公司控股股东扬州新瑞连承诺维护公司和全体股东合法权益，不干预公司经营管理等[34] - 公司实际控制人承诺维护公司和全体股东合法权益，不越权干预公司经营，不输送利益损害公司利益等[35] - 公司董事、高级管理人员承诺不输送利益损害公司利益，约束职务消费，不挪用公司资产等[36] 可转债相关 - 本次可转换公司债券发行不提供担保[39] - 本次发行可转债拟募集资金总额114870.00万元，共计1148700手（11487000张）[60] - 可转换公司债券每张面值为人民币100元，按面值发行[62] - 拟发行可转债扣除发行费用后预计募集资金净额为114252.79万元[63] - 发行费用合计617.21万元，包含保荐及承销费用350.00万元等多项费用[74] - 原股东可优先配售，按每股配售1.395元面值可转债，每股配售0.001395手，可优先认购上限总额为1148700手[70][72] - 发行由主承销商余额包销，承销期为2024年8月5日至2024年8月13日[73] - 可转债期限为2024年8月7日至2030年8月6日[80] - 票面利率第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.60%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%[82] - 转股期自2025年2月13日起至2030年8月6日止[83] - 本次发行的可转债的初始转股价格为7.70元/股[96] - 转股价格向下修正条件为公司A股股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日收盘价低于当期转股价格的85%，方案须经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[101] - 到期赎回按债券面值的112%（含最后一期利息）赎回未转股债券[106] - 有条件赎回情形：一是转股期内公司股票连续三十个交易日中至少十五个交易日收盘价格不低于当期转股价格的130%；二是未转股余额不足3000万元[107] - 有条件回售：可转换公司债券最后两个计息年度，公司股票连续三十个交易日收盘价格低于当期转股价的70%，持有人可回售[109] - 附加回售：若募集资金投资项目实施情况与承诺重大变化且被认定改变用途，持有人有一次回售权[111] - 可转换公司债券每年付息一次，到期归还本金和最后一年利息[115] 市场规模与产能 - 预计2025年显示驱动芯片封测市场规模将达到56.10亿美元[51] - 2020年全球OLED显示驱动芯片出货量达到14.0亿颗，预计2025年达24.5亿颗，市场占比达10.5%[53] - 我国液晶显示面板产能占到了全球的60%以上[58] - 公司已建成江苏扬州和安徽合肥两大生产基地[52] - 公司计划扩大在OLED领域的产能配置，引进先进高效生产设备提升封装测试能力[53] 财务指标 - 2023年营业收入为123829.30，较2022年的93965.28有所增长[158] - 2023年净利润为19598.50，较2022年的17722.50有所增长[159] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为35145.96万元，2022年为60114.17万元[161] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 55008.35万元，2022年为 - 137744.76万元[162] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为17899.60万元，2022年为85593.52万元[162] - 2023年末现金及现金等价物余额为10963.87万元，2022年末为12877.43万元[162] - 2023年12月31日流动比率为1.79倍，2022年12月31日为7.30倍[167] - 2023年资产负债率（合并）为12.91%，2022年为9.14%[167] - 2023年应收账款周转率为6.92次，2022年为6.28次[167] - 2023、2022、2021年度归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率分别为6.49%、9.19%、10.71%[168] - 2023、2022、2021年度扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率分别为5.57%、6.54%、7.17%[168] - 2023、2022、2021年度归属于公司普通股股东的基本每股收益分别为0.23元/股、0.24元/股、0.21元/股[169] - 2023、2022、2021年度扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益分别为0.20元/股、0.17元/股、0.14元/股[169] - 2023、2022、2021年度归属于公司普通股股东的稀释每股收益分别为0.23元/股、0.24元/股、0.21元/股[169] - 2023、2022、2021年度扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益分别为0.20元/股、0.17元/股、0.14元/股[169] - 2023、2022、2021年度非经常性损益分别为2779.03万元、5104.33万元、4638.63万元[172][174] - 2023、2022、2021年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为16819.47万元、12618.17万元、9393.19万元[172] 应收账款 - 2021 - 2023年末应收账款余额分别为18439.39万元、11465.22万元、24341.70万元[197] - 2021 - 2023年末坏账准备分别为921.97万元、573.26万元、1217.08万元[197] - 2021 - 2023年末应收账款账面价值分别为17517.42万元、10891.96万元、23124.61万元[197] - 2021 - 2023年应收账款账面余额占营业收入比例分别为23.17%、12.20%、19.66%[197] - 2022年末应收账款余额减少，因预收主要客户货款金额大[197] - 2023年末应收账款余额增长，因显示面板市场需求回暖，下半年销售良好[197] 税率 - 公司增值税税率为6%、13%，房产税税率为1.2%，城市维护建设税税率为7%，教育费附加税率为3%，地方教育附加税率为2%，企业所得税税率为15%[182] - 汇成股份2019 - 2021年度、2022 - 2024年度减按15%的税率计缴企业所得税[183] - 江苏汇成2021 - 2023年度减按15%的税率计缴企业所得税[185] - 2023年1月1日至2027年12月31日，集成电路相关企业可按当期可抵扣进项税额加计15%抵减应纳增值税税额[184]