交易决策 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等六种情况需经董事会审议通过并提交股东会审议批准[8] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上低于50%等六种情况经董事会审议批准并及时披露[10] - 交易涉及资产总额低于公司最近一期经审计总资产10%等六种情况由董事长审查决定（交易对方与董事长无关联关系）[10] 投资规范 - 公司原则上不用自有资金进行证券投资或衍生产品投资，开展需董事会严格执行程序并限定规模期限，跟踪进展和风险[11] - 公司可对未来12个月内证券交易范围、额度及期限合理预计，额度超董事会权限需提交股东会，使用期限不超12个月[12] - 公司进行委托理财应选合格专业理财机构，签书面合同，董事会指派专人跟踪资金状况[12] 投资分类与决策机构 - 公司对外投资分为短期投资（持有不超一年）和长期投资（超一年）[5] - 公司对外投资决策机构为股东会、董事会、董事长，其他部门和个人无权决定[7] 制度适用范围 - 本制度适用于公司及各级子公司，包括全资、控股及虽持股未超50%但可实施控制的公司[3] 委托理财期限 - 委托理财额度使用期限不超12个月，期限内任一时点交易金额不超委托理财额度[13] 部门职责 - 董事会战略委员会负责统筹、协调和组织对外投资项目分析和研究等工作[18] - 董事长是对外投资主要责任人，负责投资项目人、财、物计划等并汇报进展[19] - 公司财务部负责对外投资前期调研、论证、财务管理及资金筹措等工作[20] - 公司法务部和法律顾问负责对外投资项目协议等法律审核[20] - 公司监事会负责对对外投资活动进行监督、检查[21] 投资实施 - 短期投资由投资管理部门预选和编制计划，财务部门提供资金流量表，按权限审批后实施[23] - 涉及证券投资执行严格联合控制制度，至少两人共同操作[23] - 长期投资由董事长组织评估小组，总经理召集评审小组，按权限审批[26] - 长期投资项目应签订合同或协议，经法律顾问审核和决策机构批准[28] 项目汇报 - 投资项目实行季报制，投资管理部门每季度汇报进度等情况[39] 人员派遣 - 公司持股10%以上对外投资组建合作、合资公司，原则上派董事或监事[35] - 公司持股50%以上对外投资组建控股子公司或联营企业，派董事长等人员[35] 子公司管理 - 公司境内子公司会计核算等遵循公司财务会计制度，境外遵循注册地准则[38] - 公司子公司每月向财务部、内部审计部报送财务会计报表[38] 投资检查 - 公司内控审计部年末对长、短期投资全面检查，定期盘点投资资产[39] 责任承担 - 公司董事等人员对违规投资行为造成损失承担连带责任[40] - 责任单位或责任人怠于履职给公司造成损失，给予处分并承担赔偿责任[41] 制度生效 - 本制度由公司董事会负责解释，自股东会审议通过后生效[43][44] 项目论证 - 重大投资项目可聘请专家或中介机构进行可行性分析论证[29]