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鼎通科技:对外投资管理制度(修订202408)
鼎通科技鼎通科技(SH:688668)2024-08-20 18:27

投资分类 - 公司对外投资分为短期和长期投资,短期不超一年,长期超一年[3][4] 决策审议 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等6种情况,经董事会审议后提交股东大会审议[6][7] - 12个月内同类交易累计计算,购买、出售资产交易12个月内累计超公司最近一期经审计总资产30%,提交股东大会审议并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[7] - 公司单方面获利益交易,可免股东大会审议程序[8] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情况,由董事会审议批准[8][9] - 需董事会审议事项应经全体董事过半数审议通过[9] 决策机构与职责 - 公司股东大会、董事会为对外投资决策机构,总经理根据授权批准投资[6][11] - 董事会战略委员会负责重大投资项目研究评估和监督[11] - 证券事务部负责投资项目信息收集和价值评估[11] - 财务部负责对外投资财务管理和会计核算[11] 投资权限与流程 - 公司对外投资权限原则上集中,子公司采取授权方式取得[15] - 对外投资决策原则上经项目立项、可行性研究、项目设立三个阶段[20] - 总经理负责组织对拟投资项目评估,可行则编写项目建议书[22] 项目实施与管理 - 对外投资项目获批后,获授权部门或人员实施,支付款项等后应取得有效凭据[20] - 公司对外投资项目实施后,可派驻代表跟踪管理[20] - 公司进行委托理财,应选合格专业理财机构并签订书面合同[20] - 董事会定期了解重大投资项目执行进展和效益,异常将追究责任[21] 投资处置与披露 - 出现特定情况公司可收回或转让对外投资[22][23] - 处置对外投资前需分析论证,转让应按规定办理[23] - 公司及子公司对外投资信息应按规定履行披露义务[25]