募资情况 - 公司2023年度拟向特定对象发行A股股票，募集资金总额不超26000万元，净额全部用于补充流动资金[11] - 发行对象为李上奎、李博、岳龙投资和岳龙生物，李上奎和李博为父子且是实际控制人，合计持有岳龙投资和岳龙生物100%股权[12] - 李上奎拟认购23000万元，李博拟认购900万元，岳龙投资拟认购2000万元，岳龙生物拟认购100万元[13] - 本次发行拟募集资金用于补充流动资金，未超过2024 - 2026年总体资金缺口88890.69万元[66] 认购资金来源 - 认购对象自有资金认购金额为9800万元，李上奎、李博持有的银行存款及其他金融资产价值13990.69万元，能覆盖自有资金认购额[14] - 认购对象自筹资金认购金额上限为16200万元，李上奎拟借款不超15000万元，岳龙投资拟向中信银行借款不超1200万元，能覆盖自筹资金认购额[15] - 李上奎向刘建中借款不超过1亿元，借款利率6%/年，期限不超过4年[16] - 李上奎向应志耀借款不超过7000万元，借款利率6%/年，期限不超过4年[19] 股权及市值 - 截至2024年1月7日，认购对象合计持有发行人3072.48万股股票，占总股本35.90%[25] - 认购对象持有的公司股票按2024年1月7日前20、60、90个交易日成交均价计算市值分别为13.39亿、13.38亿、13.31亿元[25] 财务数据 - 截至2023年9月末，公司资产负债率为23.14%，高于同行业可比公司平均值18.57%[48] - 公司2024 - 2026年资金缺口为88890.69万元，大于本次发行募集资金总额26000万元[50] - 截至2023年9月末，公司可自由支配资金为21654.35万元[50] - 报告期各期，公司经营活动现金流量净额占当期营业收入平均占比为16.89%[51] - 2022年公司最低现金保有量为14379.79万元，年度付现成本总额为31366.51万元，货币资金周转次数为2.18次，现金周转期为165.04天[54] - 2024 - 2026年预计营业收入分别为45439.17万元、56798.96万元、70998.70万元[59] - 2020 - 2022年经营性流动资产平均销售百分比为61.30%，应收票据等平均销售百分比为40.12%，预付款项为1.19%，存货为19.99%，经营性流动性负债为10.18%[59][60] - 2020 - 2022年公司累计现金分红金额为10259.61万元，占最近三年年均合并报表归属于母公司所有者净利润的比例为128.62%[61] - 假设条件下，2024 - 2026年合并报表归属于母公司所有者净利润的平均值为12604.00万元，预计现金分红所需资金为16210.89万元[61] 项目资金需求 - “年产10万吨金属软磁微纳粉体项目”拟分三期实施，以资本金支付金额合计90024.00万元，截至2023年9月末已投入45.62万元，尚需投入89978.38万元[56] - 2023年9月末，首发募投项目结项时待支付尾款及质保金金额为1518.38万元[57] 减持与回购 - 2022年9月30日公司披露减持公告，时任董事于缘宝计划于2022年10月12日至2023年2月11日通过大宗交易减持不超过1708000股[77] - 于缘宝2023年2月9 - 10日减持508,000股公司股份，成交金额2,515.02万元[78] - 于缘宝拟2023年8月11日至2024年8月10日回购508,000股公司股份[80] - 截至2023年12月7日，于缘宝回购508,000股，占总股本0.59%，支付2,222.54万元[84] 合规情况 - 发行人2022年财务报表编制和披露符合规定，审计报告为标准无保留意见[89] - 发行人不存在擅自改变前次募集资金用途未纠正或未经股东大会认可情形[89] - 发行人及其现任董监高不存在被司法机关立案侦查或被证监会立案调查情形[89] - 发行人控股股东、实际控制人最近三年不存在严重损害公司或投资者权益重大违法行为[89] - 发行人最近三年不存在严重损害投资者权益或社会公共利益重大违法行为[89] - 发行人董事于缘宝违规减持情况已完成整改，未收到进一步整改要求或处罚[92] - 截至补充法律意见书出具日，发行人及相关主体不存在其他处罚情形或潜在风险[92] - 发行人符合《上市公司证券发行注册管理办法》第十一条及《证券期货法律适用意见第18号》第二条相关要求[92]