财务与内控 - 公司在重大方面保持有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并抵销前财务报表资产总额的93.9%[5] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的99.2%[5] - 2023年公司关联交易披露符合相关规定[37] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[47] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[48] 公司治理 - 公司建立规范的公司治理结构，明确各治理主体职责权限[7] - 公司设置多个职能部门，明确各部门职能与权限[8] - 公司设立审计部，负责内部审计及内控检查评价工作[8] - 公司明确子公司董事长和总经理为内控第一负责人[9] 战略与管理 - 公司战略定位为建设以新材料为主的高科技产业集团[10] - 公司按“三力系统”要求加强绩效管理[10] 制度建设 - 公司制定《人力资源管理制度》，健全人力资源开发机制[11] - 公司制定《融资管理办法》规范融资活动，设置金融部统筹管理[15] - 公司制定《投资管理制度》加强投资各环节管理[16] - 公司按《资金预算管理办法》编制年度资金预算，每季度分析执行情况[18] - 公司制定《费用管理办法》，实行费用预算管理[19] - 公司制定《采购管理制度》《招投标管理制度》规范采购行为[20] - 公司制定《资产管理办法》《资产减值计提流程》管理资产[22] - 公司制定《制造业企业销售管理制度》《房地产项目营销管理办法》等管理销售[24][25] - 公司制定《对外担保内部控制制度》控制对外担保风险[28] - 公司制定多项财务内控制度，按季、半年、年度撰写《财务分析报告》报送管理层[30] - 公司制定《合同管理制度》，法律部审核合同并监督管理[31] - 公司制定反舞弊和信息披露相关制度，董事局统一领导信息披露[33] - 公司制定《投资者关系管理制度》，设置投资者热线加强交流[34] - 公司制定《公共关系管理办法（试行）》和《危机管理办法》[35] - 公司制定信息系统相关制度，使用多种财务和管理系统[36] 研发与监督 - 公司所属制造业企业重视研发，科学制定研发计划[26] - 公司建立多层次内部监督机制，日常与专项监督结合[38] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷潜在错报金额≥合并报表营收1%，重要缺陷为0.5%≤潜在错报金额＜1%，一般缺陷潜在错报金额＜0.5%[41] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接财产损失金额≥合并会计报表股东权益总额的0.5%[44] - 非财务报告内部控制重要缺陷为合并会计报表股东权益总额的0.25%≤直接财产损失金额＜合并会计报表股东权益总额的0.5%[44] - 非财务报告内部控制一般缺陷直接财产损失金额＜合并会计报表股东权益总额的0.25%[44]