信息披露义务人 - 包括持有公司5%以上股份的股东和公司关联人等[3] 报告披露时间 - 年度报告在会计年度结束之日起4个月内披露[14] - 中期报告在上半年结束之日起2个月内披露[14] - 季度报告在第3、9个月结束后1个月内披露[14] 报告审计与内容 - 年度报告财务会计报告需经有相关资格的会计师事务所审计[14] - 年度、中期、季度报告应记载公司基本情况等内容[14][15][16] 业绩预告 - 年度经营业绩净利润变动超50%等情形，在会计年度结束之日起1个月内预告[16] - 半年度经营业绩净利润为负值等情形，在半年度结束之日起15日内预告[16] 业绩预告修正 - 区间预计业绩，最新预计高于原预告区间上限20%或低于下限20%需修正[18] - 确数预计业绩，最新预计与原预告金额变动达50%以上需修正[18] - 原预计净资产为负，最新预计不低于零需修正[18] - 原预计年度营收低于1000万元，最新预计不低于1000万元需修正[18] 重大事件 - 董事、1/3以上监事或经理变动等属重大事件[22] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股等情况变化属重大事件[22] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况属重大事件[22] 股东大会 - 年度股东大会通知在召开二十日前公告，临时股东大会在召开十五日前公告[25] - 股东大会结束当日报送文件，第一个交易日披露决议公告[26] - 股东大会延期或取消，召集人提前至少两个工作日公告并说明原因[27] - 提案取消，召集人提前至少两个工作日公告并说明原因[28] 股东提案 - 单独或合并持有公司有表决权总数3％以上的股东提临时提案，提前十天提交书面董事会[28] 信息传递与报告 - 监事会对外披露提前5个工作日书面通知董事会并提供资料[34] - 经理层及时书面定期或不定期向董事会报告公司情况[35] - 控股子公司总经理书面定期或不定期向公司总经理报告公司情况[35] - 持有5％以上股份的股东对股权变动等信息2日内向董事会秘书传递[35] 子公司信息披露 - 直接或间接持股超50%的子公司设专人负责信息披露事宜[36] 会议文件报送 - 董事会、监事会会后两个工作日内向交易所报送决议公告等文件[29] - 控股子公司会后两个工作日内将会议决议及文件报证券部[40] 无先例事项 - 沟通前申请停牌并公告，中止撤回、不具备实施条件、可进入程序分别申请复牌并公告或披露初步方案[41] 信息管理 - 董事等履行信息披露职责情况由证券部记录保存[45] - 对外信息披露文件档案管理由董事会秘书负责[45] 信息保密与媒体 - 信息知情者在信息公开前负有保密义务[47] - 指定《中国证券报》等为信息披露媒体，信息还应登载于证券交易所网站，其他媒体发布时间不得先于指定媒体[50] 违规处理 - 董事会、监事会、高级管理人员信息披露违规情节严重罢免相关责任人员职务[52] - 信息披露义务人泄露内幕信息或利用内幕信息买卖证券，公司追究责任或罢免解聘[52] - 聘请的中介机构擅自披露信息造成损失，公司追究责任[53] 办法生效 - 本办法由公司董事会负责解释并经审议通过后生效[56]