深圳华控赛格股份有限公司 内部控制评价管理办法 【已经公司 2024 年 9 月 26 日召开的第八届董事会第五次临时会议审议通过】 内部控制评价管理办法 第一章 总 则 第一条 为促进深圳华控赛格股份有限公司（以下简称"公司")全面评价 内部控制的设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风 险，依据财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价 指引》、上市公司监管有关要求，结合公司实际，制定本办法。 第二条 本办法适用于公司及各全资子公司、控股子公司、事业部内部控制 评价管理工作。 第三条 本规定所称的内部控制评价，是指董事会授权审计风控部负责组织 和实施内部控制评价工作，对公司内部控制制度的健全性、可靠性及实施的有效 性和效率性进行审核、评价及监督，形成评价结论、出具评价报告的过程。 第四条 内部控制评价遵循下列原则 （一）全面性原则：评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司 各种业务和事项； （二）重要性原则：评价工作应当在全面评价的基础上，关注重要业务单 位、重大业务事项和高风险领域； （三）客观性原则：评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实 反应内部 ...