内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100.00%[6] 组织架构与职责 - 董事会下设四个专门委员会，审计等三委员会独立董事占比三分之二[8] - 董事会负责内部控制制度建立健全和有效实施[10] - 审计委员会负责审查企业内部控制情况等[10] - 监事会对董事会建立与实施内部控制情况进行监督[10] - 经理层负责组织领导企业内部控制日常运行[10] - 风险合规部负责组织协调内部控制日常工作[11] - 审计部对公司财务信息和内部控制制度进行检查监督[11] 制度建设与管理 - 截至12月各部门新建和修订多项制度[14] - 固定资产管理部门会同计划财务部每年对固定资产实物管理情况全面盘点[15] 会议与缺陷分类 - 公司每季度召开经营分析会议[16] - 公司将内控缺陷按影响程度分为一般、重要和重大缺陷[18] 缺陷损失界定 - 财务报告内控一般、重要、重大缺陷潜在损失界定[19] - 非财务报告内控重大、重要缺陷直接财产损失界定[21] 缺陷情况与整改 - 报告期内不存在财务报告内控重大、重要缺陷[21] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[22] - 公司针对非重大或非重要内控缺陷制定整改措施和时间表并实施[22] - 公司建立了较为完善的内部控制缺陷整改机制[22] - 公司董事会认为内控体系无重大缺陷，将补充完善内控体系[25]