丽珠医药集团股份有限公司 会计师事务所选聘制度 二零二三年十二月 （一）具有独立的法人资格； （二）具有固定的工作场所、健全的组织机构和完善的内部管理及控制 制度； （2023 年 12 月 18 日，经公司第十一届董事会第九次会议审议批准生效） 第一章 总 则 第一条 为规范丽珠医药集团股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含 续聘、改聘，下同）执行年报审计业务的会计师事务所的有关行为，提高财务 信息质量，切实维护股东利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民 共和国证券法》和《公司章程》等有关规定，特制定本制度。 第二条 选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求，聘任会计 师事务所对公司财务会计报告予以审计，并出具审计报告的行为。 公司选聘执行年度财务报表审计业务的会计师事务所，应当遵照本制度 的规定，履行选聘程序，披露相关信息。选聘其他专项审计业务的会计师事 务所，视重要性程度可参照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应当由董事会审计委员会（以下简称"审 计委员会"）审议同意后，提交董事会审议、并由股东大会决定。公司不得在 董事会、股东大会审议批准前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 ...