内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，财务和非财务报告均无重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位三十九家，资产总额占91.04%，营业收入占98.32%[6] 公司管理体系 - 公司建立完善法人治理结构，明确各层级机构设置等[7] - 公司在董事会下设立战略委员会，指定部门负责战略管理[9] - 公司建立全面人力资源管理制度[10] 业务控制制度 - 公司围绕资金活动各环节控制规范，强化对子公司资金业务监控[13] - 公司建立完善采购业务管理制度，减少采购风险[14] - 公司梳理资产管理流程，防范资产价值贬损[15] - 公司明确销售业务各环节职责与审批权限，强化销售计划管理[16] - 公司围绕工程项目各环节建立规范操作程序和风险控制[17] 信息管理 - 公司梳理内部报告形成《上报信息清单》，明确内部信息编制程序与流程[22] - 公司管理基本实现计算机化和网络化，指定IT支持部负责信息系统建设与管理[23] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷潜在错报金额为利润总额5%及以上[24] - 财务报告内部控制重要缺陷潜在错报金额为利润总额3.5% - 5%[24] - 财务报告内部控制一般缺陷潜在错报金额小于利润总额3.5%[24] - 非财务报告内部控制缺陷认定定量标准参照财务报告[27] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[30] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[31] 内控体系要求 - 内控体系建设应与公司经营等情况相适应并及时调整[31]