金圆环保股份有限公司内部审计制度 金圆环保股份有限公司 内部审计制度 (2023年12月份修订） 第一章 总则 第一条 为了加强金圆环保股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作 管理，提高审计工作质量，保护投资者合法权益，实现公司内部审计工作规范化、 标准化，发挥内部审计工作在强化内部控制，改善经营管理、提高经济效益中的 作用,根据国家相关法律法规，结合公司内部审计工作实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计是指公司内部机构或人员，对其内部控制和风险管理的有 效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价 活动。 第三条 本制度规定了公司审计监督部及内部审计人员的职责与权限、内部 审计工作的内容及工作程序、审计档案管理等规范，是公司开展内部审计管理工 作的基础。 第四条 本制度适用于公司所属部门及控股子公司内部审计工作。 第二章 内部审计组织机构及人员 第五条 公司董事会下设审计委员会，审计委员会直接对董事会负责。审计 委员会成员应当全部由董事组成，审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级 管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任 召集人。审计委员会对 ...