业绩总结 - 2023年度公司内部控制评价遵循全面性、重要性、客观性原则[5] - 纳入评价范围单位资产总额、营业收入占比均为100%[8][9] 风险情况 - 重大缺陷涉及资产潜在错报金额占比及绝对金额情况[13] - 重要缺陷涉及最近一个会计年度经审计资产总额占比情况[13] 内控缺陷 - 报告期内无财务报告内控重大、重要和一般缺陷[18] - 2023年发现17类非财务报告内控一般缺陷[19] - 2022年一般缺陷已全部完成整改[21] 评价结论 - 评价组认为2023年度公司整体内部控制有效[24] - 事务所认为陕国投2023年底财务报告内控有效[25] - 保荐机构认为陕国投治理结构和制度完善[27]