业绩总结 - 2024年1 - 3月营业利润为 - 1,244,554.06元，2023年12月为 - 376.60元[19] - 2024年1 - 3月利润总额为 - 1,244,554.06元，2023年12月为 - 376.60元[19] - 2024年1 - 3月净利润为 - 1,244,554.06元，2023年12月为 - 376.60元[19] - 2024年1 - 3月所有者权益合计减少1,244,554.06元[22] - 2024年1 - 3月本年年末所有者权益合计为198,755,069元[22] 财务数据对比 - 2024年3月31日流动资产为16,187.80元，2023年12月31日为6,337,186.40元[15] - 2024年3月31日无形资产为313,788,881.54元，2023年12月31日为0元[15] - 2024年3月31日其他非流动资产为0元，2023年12月31日为302,662,437元[15] - 2024年3月31日资产总计为313,805,069.34元，2023年12月31日为308,999,623.40元[15] - 2024年3月31日流动负债为15,050,000元，2023年12月31日为9,000,000元[16] - 2024年3月31日负债合计为15,050,000元，2023年12月31日为9,000,000元[16] - 2024年3月31日实收资本为300,000,000元，2023年12月31日为300,000,000元[16] - 2024年3月31日未分配利润为 - 1,244,930.66元，2023年12月31日为 - 376.60元[16] - 2024年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额为 - 119,862.73元，2023年12月为 - 376.60元[21] - 2024年1 - 3月投资活动产生的现金流量净额为 - 12,251,135.87元，2023年12月为 - 302,662,437.00元[21] - 2024年1 - 3月筹资活动产生的现金流量净额为6,050,000.00元，2023年为309,000,000.00元[21] - 2024年1 - 3月现金及现金等价物净增加额为 - 6,320,998.60元，2023年为6,337,186.40元[21] - 2024年1 - 3月期末现金及现金等价物余额为16,187.80元，2023年为6,337,186.40元[21] - 2024年无形资产账面原值增加314,913,572.87元，累计摊销增加1,124,691.33元，账面价值为313,788,881.54元[61] - 2024年3月31日其他非流动资产预付土地出让款账面余额为0.00元，2023年12月31日为302,662,437.00元[62] - 2024年3月31日其他应付款合计15,050,000.00元，2023年12月31日为9,000,000.00元[62] - 其他应付款从2023年12月31日的900万美元增至2024年3月31日的1505万美元，增幅约67.22%[63] - 未分配利润从2023年12月31日的0元变为2024年3月31日的 - 1244930.66元[64][65] - 2024年1 - 3月税金及附加中的土地使用税为122224.72元，2023年12月为0元[66] - 2024年1 - 3月管理费用为1125261.33元，2023年12月为0元[67] - 2024年1 - 3月财务费用为 - 2931.99元，2023年12月为376.60元[68] - 收到的其他与筹资活动有关的现金从2023年12月的1800万美元降至2024年1 - 3月的605万美元，降幅约66.39%[70] - 经营活动产生的现金流量净额从2023年12月的 - 376.60元变为2024年1 - 3月的 - 119862.73元[71] - 现金及现金等价物净增加额从2023年的6337186.40元变为2024年的 - 6320998.60元[71] 公司基本信息 - 公司成立于2023年12月20日，注册资本30,000万元，新合作商贸连锁集团有限公司出资18,000万元、持股60%，娄底市供销智慧物流有限公司出资12,000万元、持股40%[24] - 公司会计期间为公历1月1日至12月31日，财务报表涵盖2023年12月20日至2024年3月31日[27] - 公司营业周期为12个月[28] - 公司记账本位币为人民币[29] - 公司现金流量表中现金指库存现金及可随时支付的存款，现金等价物指持有期限不超3个月等的投资[30] - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或金融负债[30] - 公司金融资产初始确认时按业务模式和合同现金流量特征分类[32] - 金融资产初始以公允价值计量，部分应收账款或应收票据按交易价格计量[33] - 以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、其他应收款等[34] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资包括其他债权投资、应收款项融资等[34] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资为其他权益工具投资[35] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产等[36] - 金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债[37] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产、合同资产、租赁应收款进行减值处理并确认损失准备[38] - 因日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收款项等运用简化计量方法计量损失准备[40] - 租赁应收款等选择运用简化计量方法计量损失准备[40] - 应收账款以账龄组合/逾期账龄组合为基础评估预期信用损失[40] - 采用一般方法（三阶段法）计提其他应收款预期信用损失[42] - 金融资产转移按风险报酬转移情况决定是否终止确认[44] - 区分金融负债与权益工具按能否避免交付现金等原则[46] - 金融资产和金融负债满足条件时以净额在资产负债表列示[48] - 符合资本化条件资产的借款费用在特定条件下资本化[49][50] - 符合资本化条件资产购建中断超3个月暂停借款费用资本化[50] - 无形资产土地使用权按取得实际成本计量[50] - 土地使用权按出让年限平均摊销[51] - 职工薪酬包括短期、离职后、辞退和其他长期福利[51] - 公司主要税种及税率：增值税9%、城市维护建设税7%、教育费附加3%、地方教育税附加2%、企业所得税25%、土地使用税8元/平方米[60] - 公司母公司新合作商贸连锁集团有限公司持股比例和表决权比例均为60%[72] 其他 - 公司对自2024年3月31日起12个月的持续经营能力进行评价，未发现重大怀疑事项[26] - 报告期公司主要会计政策未发生变更[58] - 报告期公司主要会计估计未发生变更[59] - 政府补助为非货币性资产且公允价值不能可靠取得时，按照名义金额1元计量[53] - 财政将贴息资金拨付给贷款银行，公司以实际收到借款金额入账，按政策性优惠利率计算借款费用[55] - 财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用[55] - 金额为6000万元[78]