财务数据 - 2023年12月31日货币资金为919,430,938.24元,1月1日为1,232,117,465.40元[13] - 2023年12月31日期货保证金存款为913,327,425.86元,1月1日为1,218,541,765.68元[13] - 2023年12月31日应收货币保证金为617,502,984.52元,1月1日为615,129,660.51元[13] - 2023年12月31日交易性金融资产为350,102,240.92元,1月1日为339,810,633.82元[13] - 2023年12月31日资产总计为2,373,853,877.76元[13] - 2023年12月31日负债合计为4,964,599.72元[13] - 2023年12月31日所有者权益合计为476,953,955.08元[15] - 2023年度营业收入为319,578,453.05[18] - 2023年经纪业务净收入为29,650,638.70,较之前的33,020,047.07有所下降[18] - 2023年资产管理业务净收入为723,117.62,较之前的180,872.56有所上升[18] - 2023年利息净收入为14,988,430.50,较之前的21,868,904.26有所下降[18] - 2023年投资收益为13,590,996.78,较之前的4,485,690.39有所上升[18] - 2023年公允价值变动收益为 - 1,282,901.26,较之前的1,203,707.05有所下降[18] - 2023年经营活动现金流入小计为358,484,033.88,较之前的418,834,317.25有所下降[19] - 2023年经营活动现金流出小计为638,335,242.54,较之前的275,522,283.29有所上升[19] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 279,851,208.66,较之前的143,312,033.96有所下降[19] - 2023年现金及现金等价物净增加额为 - 308,493,461.61,较之前的18,906,517.30有所下降[19] 股权结构 - 2023年成都倍特投资有限责任公司对公司持股33.75%,成都高投资产经营管理有限公司持股11.25%,成都交子新兴金融投资集团股份有限公司持股55.00%[33] 会计政策 - 会计政策变更后,母公司报表递延所得税资产从2,089,650.59元调增304,768.81元至2,394,419.40元,递延所得税负债从415,516.09元调增413,972.37元至829,488.46元,未分配利润从141,101,906.81元调减109,203.56元至140,992,703.25元[82] - 会计政策变更后,合并报表递延所得税资产从2,089,650.59元调增318,569.17元至2,408,219.76元,递延所得税负债从415,516.09元调增427,238.79元至842,754.88元,未分配利润从119,260,687.92元调减108,669.62元至119,369,357.54元[85] 税务政策 - 所得税税率为25%,增值税税率为1%、6%、13%,城建税税率为7%,教育费附加税率为3%,地方教育费附加税率为2%[84] - 2022年4月1日至2022年12月31日,部分分支机构和子公司符合增值税小规模纳税人免征增值税政策[86] - 2023年1月1日至2023年12月31日,部分分支机构和子公司符合月销售额10万元以下(含本数)增值税小规模纳税人免征增值税政策,3%征收率应税销售收入减按1%征收[87] 子公司情况 - 公司持有四川倍特资产管理有限公司100%股权,实收资本3000万;持有上海茂川资本管理有限公司100%股权,实收资本13300万[87] 其他 - 苏庆堂期货交易账户2019年9月亏空791,123.62元,截止期末共还款332,534.10元,余458,589.52元及利息未还[164] - 李家祥期货交易账户2019年9月亏空873,507.53元,截止期末共还款237,081.52元,余636,426.01元及利息未还[165]
高新发展:倍特期货有限公司审计报告