业绩相关数据 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的95.12%[2] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的99.04%[2] 公司治理结构 - 公司建立由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的法人治理结构[4] - 公司董事会下设审计、战略、提名及薪酬与考核委员会[4] 制度建设 - 公司制定《董事会战略委员会议事规则》落实发展战略[5] - 公司建立《重大信息内部报告制度》促进内部信息传递[9] - 公司制定《资金管理办法》等制度管理资金活动[13] - 公司制定《销售管理办法》等制度规范销售业务[16] - 公司制定《对外担保管理办法》，本年度对控股子公司流动资金贷款提供连带责任保证[18] - 公司制定《投资管理制度》，报告期内未发生重大投资事项[20] 内控缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷：错报影响或财产损失≥合并财务报表税前净利润的10%[30] - 财务报告内部控制重要缺陷：合并财务报表税前净利润的5%≤错报影响或财产损失＜10%[30] - 财务报告内部控制一般缺陷：错报影响或财产损失＜合并财务报表税前净利润的5%[30] - 非财务报告内部控制重大缺陷：财产损失≥合并财务报表资产总额的1%[33] - 非财务报告内部控制重要缺陷：合并财务报表资产总额的0.5%≤财产损失＜1%[33] - 非财务报告内部控制一般缺陷：财产损失＜合并财务报表资产总额的0.5%[33] 内控情况 - 报告期内财务报告内部控制不存在重大和重要缺陷[38] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大和重要缺陷[39] - 内部控制评价报告基准日公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[40] - 内部控制评价报告基准日公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[40] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[40] 未来展望 - 2024年公司将修订完善内部控制制度、加大培训并加强执行力度[39] 其他情况 - 保荐机构从多方面对公司内部控制制度合规性、有效性进行核查[41] - 截至2023年12月31日公司法人治理结构较健全[42] - 截至2023年12月31日公司现有内部控制制度符合要求且保持有效[43] - 《西安饮食股份有限公司2023年内部控制自我评价报告》公允反映公司内控情况[43]