发行方案 - 向特定对象发行股票方案已获公司相关会议审议通过及控股股东批复，尚需深交所审核通过并经中国证监会注册[9] - 发行对象不超过35名，控股股东漳龙集团同意认购不低于发行总数的10%，发行后持股比例不超37.76%[10] - 发行定价基准日为发行期首日，价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%且不低于发行前公司最近一年末经审计的归属于普通股股东每股净资产[11][12] - 发行股票数量不超过本次发行前公司总股本991,481,071股的30%，即不超过297,444,321股[12] - 拟募集资金总额不超过166,500.00万元[13][15] - 漳龙集团认购股份自发行结束之日起18个月内不得转让，其他特定对象所认购股份自发行结束之日起6个月内不得转让[16] 募集资金用途 - 漳浦盐场渔光互补光伏发电项目拟投入57,000.00万元[13][15] - 漳州高新区靖圆片区屋顶光伏发电建设项目拟投入65,800.00万元[13][15] - 补充流动资金拟投入43,700.00万元[13][15] 行业数据 - 2022 - 2027年可再生能源装机量将增加2400GW，年均增长480GW[30] - 2022年全球光伏新增装机230GW，全国新增光伏并网装机容量87.41GW，累计达392.6GW，均为全球第一[31][33] - 预计2023年全国新增光伏装机容量最高可达120GW[33] - 国内已发布“十四五”风电及光伏新增装机目标的省市共规划光伏风电装机容量约874GW，其中光伏项目约500GW，占比近60%，对应年均装机目标约100GW[35] 地区优势 - 漳州沿海地区年太阳辐射总量4800 - 5400MJ/m²，平均日辐射总量可达20MJ/m²[36] - 福建省24个屋顶分布式光伏开发试点单位中漳州占8个，数量及装机规模居首[36] - 2022年福建省集中式光伏试点项目装机容量共1.77GW，漳州达1.24GW，占比超70%[37] - 至2025年漳州市新能源产业产值目标达500亿元[37] 公司战略 - 2021年10月确立战略规划，2022年剥离房地产业务，布局新能源全价值产业链[39] 项目情况 - 漳浦盐场项目规划装机规模100MW（128.6MWp），储能配置标准为装机规模的10%，计划建设期12个月，实施主体为公司全资子公司[95] - 该项目已完成备案，环评预计2023年10月至12月30日前完成[112] - 运营期20年时，年均营业收入6090.29万元，全投资内部收益率（所得税后）为5.34%，投资回收期（所得税后）为12.94年[110] - 漳州高新区靖圆片区项目规划装机规模为196MWp，建设时间为2023年4月至2025年12月，实施主体漳发新能源（漳州高新区）有限公司中漳发新能源持股51% [116] - 20年运营期年均营业收入9048.38万元，全投资内部收益率（所得税后）7.05%，投资回收期（所得税后）11.48年[132] 财务状况 - 2020 - 2023年9月30日，公司资产负债率（合并）分别为63.77%、66.30%、67.98%和70.65%，长期偿债风险较大[161] - 2020 - 2023年9月30日，公司速动比率分别为0.60倍、0.47倍、0.56倍和0.54倍，有息借款规模大，存在短期偿债风险[161] - 2020 - 2023年1 - 9月，公司加权平均净资产收益率（扣非前）分别为5.51%、5.36%、2.89%和1.79%；（扣非后）分别为3.03%、4.75%、 - 1.18%和1.47%，发行后有净资产收益率下降风险[162] - 2022年公司合并口径归母净利润为7573.92万元，较2021年下降44.14%；扣非后为 - 3099.21万元，较2021年下降125.77%[163] - 2023年1 - 9月公司合并口径归母净利润为4734.80万元，较上年同期下降40.00%；扣非后为3880.64万元，较上年同期下降33.27%[164] 股东回报 - 公司制定了《福建漳州发展股份有限公司未来三年（2023年 - 2025年）股东回报规划》[19] - 公司可采取现金、股票或两者结合方式分配股利，具备现金分红条件应优先采用现金分红[176] - 公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%，未来三年现金分红在当次利润分配中所占比例不低于20%[187]