现金管理定义 - 公司用闲置资金投资不超十二个月理财产品保值增值[2] 额度审批规则 - 占净资产10%以下或不超1000万，董事长审批[4] - 占10%以上且超1000万，董事会审议披露[4] - 占50%以上且超5000万，股东大会审议[4] 额度使用规定 - 使用期限不超十二个月，交易金额不超额度[4] 业务经办与实施 - 财务部经办，提建议报各级审批[4][5] - 拟定方案经管理层审批后实施[5] 其他要求 - 不得规避程序和义务或变相资助[5] - 特定情形及时披露进展和措施[6]