内部控制范围 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[4] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额99.84%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额99.85%[5] - 纳入评价范围主要业务含企业综合信息服务等行业[6] - 纳入评价范围主要事项有控制环境、运营资金等[6] 重点关注与制度建设 - 重点关注高风险领域包括组织结构等[8] - 制订投资相关管理制度管控重大投资项目[12] - 制订资金控制制度并制定资金使用流程[13] - 完善采购制度并制定采购关键环节流程[15] - 利用信息化系统优化销售环节岗位设置[16] 内控缺陷标准与情况 - 重大财务报告内控缺陷潜在错报占资产3%或净资产5%以上[23] - 重要财务报告内控缺陷潜在错报有对应比例范围[23] - 重大非财务报告内控缺陷直接损失有对应比例标准[25] - 重要非财务报告内控缺陷直接损失有对应比例范围[25] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[29][30] 缺陷定性标准 - 财务报告重大缺陷定性含董事舞弊等情况[24] - 财务报告重要缺陷定性为违规泄露重大信息等[24] - 非财务报告重大缺陷定性含董事会未履职等[28] - 非财务报告重要缺陷定性含内控设计未覆盖重要业务等[28]