管理制度与流程 - 2023年修订12项管理制度，调整OA办公平台10余项线上审批流程[6] 评价范围数据 - 纳入评价范围的单位资产总额占公司合并报表资产总额92.53%，营业收入占95.55%[8] 内控缺陷界定 - 一般缺陷财务报表错报可能性极小（≤5%）等界定[13] - 重要缺陷财务报表错报可能性不大可能（≤20%）等界定[13] - 重大缺陷财务报表错报可能性可能及以上（>20%）等界定[13] - 一般非财务报告内部控制缺陷直接财产损失小于100万元等界定[15] - 财务报告内部控制重要缺陷涉及金额为100万元（含） - 2000万元[16] - 财务报告内部控制重大缺陷涉及金额为2000万元及以上[16] 内控情况 - 公司2019年梳理修订《内控手册》，2023年按已建立内控体系运行[5] - 公司依据相关体系开展内部控制评价工作[7] - 公司按风险导向原则确定评价范围[8] - 公司内部控制评价采取抽样法及实地查验法[11] - 上一年度及报告期内公司未发现财务及非财务报告内部控制重大及重要缺陷[18][19][20] - 于内部控制评价报告基准日，公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[22] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[22] - 公司缺乏民主决策程序等认定为非财务报告内部控制重大缺陷[16] - 公司民主决策程序不完善等认定为非财务报告内部控制重要缺陷[17]