应收账款情况 - 2023年末应收账款账面余额27.03亿元，计提坏账准备0.88亿元[5] - 2023年末未对11.28亿元应收生物质发电电费补贴组合计提坏账准备[5] - 2023年末固体废弃物处理及环卫业务应收账款20.698108亿元，占比76.59%，较2022年末增加8.192889亿元[8] - 2023年末环保方案集成服务业务应收账款2.944557亿元，占比10.89%，较2022年末增加0.95089亿元[8] - 2023年末水处理业务应收账款1.429807亿元，占比5.29%，较2022年末增加0.62698亿元[8] - 2023年末高速公路业务应收账款0.275373亿元，占比1.02%，较2022年末增加0.076741亿元[8] - 2023年末其他业务应收账款1.67925亿元，占比6.21%，较2022年末增加0.340087亿元[9] - 2023年度固体废弃物处理及环卫业务收入26.65亿元，较2022年增加5.69亿元[9] - 截止2023年12月31日，账龄1年以上应收账款余额前十名所涉交易应收账款余额合计70102.65万元，其中账龄1年以上账款余额41267.66万元，坏账准备余额2739.39万元，2021至2023年交易金额（不含税）129563.33万元[15][16][17] 业务结算与信用政策 - 2023年度公司各类业务与客户的结算模式及信用政策未发生变化[11] - 公司应收账款余额及增幅较大主要因固体废弃物处理及环卫业务增长[9] - 公司信用政策未重大变化，与同行业可比上市公司无实质性差异[14] - 公司各类型业务信用政策及结算周期较同行业上市公司无实质性差异[12] 长期应收款与项目情况 - 2023年末公司长期应收款余额2.03亿元，主要为梅河治理、会展路二期项目款项[28] - 2023年末公司一年内到期的非流动资产余额1.98亿元，增幅较大，为应收梅河、会展路二期回购款[28] - 梅河治理项目估算总投资9.99亿元，由城发水务投资[30] - 截至2023年12月31日，梅河治理项目11个标段审定金额为9.63亿元，跨越南水北调标段结算审计未完成[32] - 截至2023年12月31日，百川生态公司梅河治理项目对外支付项目支出合计9.90亿元，累计收到回购款8.41亿元，剩余1.71亿元未收到[33] - 会展路二期项目全长16.5公里，估算总投资9.91亿元，11.2公里和4.5公里路段已通过竣工验收，剩余1.5公里因拆迁未完工[34][35] - 会展路二期项目11.2公里工程结算审核定案金额为5.18亿元，4.5公里为1.86亿元[36] - 截至2023年12月31日，会展路二期项目合计收到回购价款5.26亿元，剩余2.30亿元未收到[37] - 会展路二期项目4.5公里路段回购价款应收余额1.78亿元逾期未收回，需计提坏账准备1007.71万元[40][41] - 2023年度，梅河治理项目确认收入0.18亿元，占主营业务收入的0.29%[42] - 2023年度，会展路二期项目确认工程施工收入0.39亿元，占主营业务收入的0.62%；计提坏账准备1007.71万元，占当期利润总额的0.68%[43] - 截至2023年12月31日，梅河治理项目回购款余额1.71亿元、会展路二期项目回购款余额2.30亿元列报在长期应收款，预期未来1年内回款1.98亿元列报在一年内到期的非流动资产[44][45] - 2023年度计提长期应收款坏账准备1007.71万元，公司认为梅河治理项目和会展路二期项目减值损失计提充分[47] 在建工程情况 - 2023年末公司在建工程余额7.59亿元[51][53] - 余额超0.50亿元的4个项目合计6.10亿元，占在建工程余额80.39%[53] - 张掖市危废（固废）处置及资源化利用中心项目在建工程余额22059.55万元，2024年6月预期转固[54] - 辽宁（锦州）再生资源产业园危废项目在建工程余额19516.60万元，2024年8月预期转固，设备安装完成约75%[54] - 城发环境研发中心项目在建工程余额14130.35万元，2024年10月预期转固，机电安装完成约70%，精装完成约60%[54] - 内蒙古东部地区危险废物集中处置中心技改项目在建工程余额5317.45万元，2024年9月预期转固，二期施工进度45%[55] - 经核查，公司主要在建工程项目正常推进，符合预期和合同约定，无异常情况[57]