华润三九医药股份有限公司 内部审计制度 （2023 年 12 月 13 日经公司 2023 年第十三次董事会审议修订） | | | | 第一章 | 总则 | 3 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 机构和人员 | 4 | | 第三章 | 审计职责 | 8 | | 第四章 | 审计权限 | 10 | | 第五章 | 被审计单位权利与义务 | 12 | | 第六章 | 审计程序 | 14 | | 第七章 | 审计结果运用 | 15 | | 第八章 | 奖励与问责 | 17 | | 第九章 | 附则 | 18 | 第一章 总则 第一条 为规范华润三九医药股份有限公司（以下简称华润 三九）内部审计工作，遵循相关法律法规，深入贯彻落实中央重 大决策部署、国家政策措施和国资监管要求，实施华润三九战略 规划，遵守华润三九规章制度，不断规范经营行为、防范和降低 经营风险、提升经营效率和效果，实现高质量发展，根据《中华 人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《关于 深化中央企业内部审计监督工作的实施意见》《中国内部审计准 则》等法规制度，制定本制度。 第二条 本制度适用于华润三九及各级子企业 ...