委员会组成 - 由不少于三名董事组成，1/2以上为独立董事，至少一名为专业会计人士[4] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事1/3以上提名，董事会选举产生[4] 会议安排 - 每季度至少召开一次会议，每季度与内审部门开一次会[9] - 定期会议提前5日通知，临时会议提前3日通知[17] 会议要求 - 2/3以上委员出席方可举行[12] - 所作决议经全体委员过半数通过有效[13] 人员管理 - 人数低于规定2/3时，董事会及时增补，未达前暂停职权[5] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销职务[12] 其他规定 - 定期会议书面通知，临时会议快捷方式通知，2日无异议视为收到[21] - 会议集中审议、依次表决，记名投票[30] - 决议违法致损，参与委员连带赔偿，异议并记录者免责[18] - 会议书面记录保存不少于十年[18] - 工作制度按国家法律执行，抵触时修改报董事会[20] - “以上”“内”含本数，“过”不含[20] - 制度自董事会审议通过起执行，由董事会负责解释[20][22]