内部控制 - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[4] - 注册会计师负责审计财务报告内控有效性并披露非财内控重大缺陷[5] - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[7] 审计相关 - 审计报告日期为2024年4月26日[9] - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]