公司治理 - 截止2023年12月31日，董事会由5名董事组成，设董事长1人，独立董事2名[10] - 监事会由3名监事组成，设监事会主席1名，1名监事由职工代表大会选举产生[11] - 截止2023年12月31日，设有自产业务中心等多个职能部门[13] - 制定《上海科华生物工程股份有限公司股东大会议事规则》，共六章五十一条[9] 内部控制 - 对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价，未发现重大缺陷[3] - 32家子公司纳入本期评价范围，资产和营收占合并报表对应总额100%[7][8] - 建立和实施内部控制目标有五项，遵循六项原则[4][5][6] - 纳入评价范围的业务和事项包括治理结构等内容[9] - 内部控制体系由内部环境等构成[9] 制度建设 - 职能部门和控股子公司均制定中长期与年度规划[14] - 董事会下设审计委员会，审计委员会下设独立审计部[15] - 建立完善质量管理和安全环保管理体系，从三方面控制产品质量[18] - 建立完善财务管理制度，降低财务风险，提升报告质量[20][21] - 向子公司委派人员，总部指导监督，控制子公司营运和风险[22] - 建立关联交易管理制度，明确审批权限和审议程序[23] - 建立对外担保管理制度，明确权限额度，担保事项经审议通过[25] - 制定信息披露相关制度，董事会秘书负责信息披露工作[26] 内控评价 - 各方面内部控制严格、充分、有效，无违反规定情形[19][21][22][24][25] - 报告期内披露104份公告[27] - 对信息披露的内部控制严格、充分、有效[28] - 对重要风险业务和重大风险事件的内部控制严格、充分、有效[29] 未来展望 - 拟加强法律法规宣传学习以改进内控不足[33] - 拟优化风险评估机制并加强应急管理[33] - 拟推动内部审计向全过程审计转变[34] - 拟加强内审人员培训以提升内控能力[34] - 将按要求保障内控建设和资源投入[35] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷分重大、重要、一般缺陷[37] - 营业收入指标按错报金额分三档确定缺陷等级[41] - 资产总额指标错报金额分三档[42] - 非财务报告内部控制缺陷按直接损失金额分三档[43] 缺陷情况 - 报告期内未发现财务报告内部控制重大和重要缺陷[44] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[45]