国光电器股份有限公司 审计委员会工作细则 国光电器股份有限公司 审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化国光电器股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功 能，实现对公司财务收支和各项经营活动的审计监督，确保审计委员会工作规 范、有序、高效，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"） 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 （以下简称"《主板上市公司规范运作》"）《上市公司独立董事管理办法》 （以下简称"《管理办法》"）以及《公司章程》，公司设立董事会审计委员 会，并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是公司董事会下设的专门工作机构，对董事会负责。 第三条 审计委员会根据本细则规定的职责范围履行职责，独立工作，不受 公司其他部门干涉。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事应当过半数，且委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。 第五条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第六条 ...