业绩相关 - 审计认为公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[5] - 评价认为基准日公司无财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[9] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[10] 制度建设 - 2023年公司调整修订云南旅游“十四五”规划[12] - 公司制定人力资源一整套管理制度优化结构[12] - 公司制定《品牌管理办法》加强品牌管理与塑造[14] - 公司制定《全面风险管理制度》，每年组织风险识别及评估工作[14] - 公司编制年度资金计划，财务共享系统上线后资金支付集中处理[15] - 公司制定《采购管理规定(试行)》规范采购活动[16] - 公司制定《资产管理办法》等规范资产全过程管理[16] - 公司制定《年度经营计划管理办法》监控经营状况[16] - 公司制定《对外担保管理制度》防范对外担保风险[17] - 公司实行全面预算管理，制定《全面预算管理办法》[18] 管理举措 - 公司实行“专业分工，逐级负责”社会责任管控方式[13] - 2023年度公司多措并举加强法务管理及合同审核，包括优化流程、突出重点等[19] - 公司2023年坚持审计服务支撑中心工作，以审促改、以审督建[20] 内控评价 - 公司授权工作小组负责内部控制评价组织实施，评价工作组由多部门人员组成且成员需回避本部门评价工作[23] 缺陷标准 - 重大财务报告内部控制缺陷定量判断标准为资产总额≥3%、经营收入总额≥3%、所有者权益≥0.2%、利润总额≥3%[24] - 重要财务报告内部控制缺陷定量判断标准为资产总额≥1%且＜3%、经营收入总额≥1%且＜3%、所有者权益≥0.1%且<0.2%、利润总额≥1%且<3%[25] - 一般财务报告内部控制缺陷定量判断标准为资产总额＜1%、经营收入总额＜1%、所有者权益＜0.1%、利润总额＜1%[25] - 重大非财务报告内部控制缺陷造成公司直接财产损失金额在300万元以上[25] - 重要非财务报告内部控制缺陷造成公司直接财产损失金额在100万元（含）以上、300万以下[25] - 一般非财务报告内部控制缺陷造成公司直接财产损失金额在10万元（含）以上、100万元以下[25] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[27] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[27] 未来展望 - 公司董事会将适时调整内部控制，未来继续完善内控制度[27]