贤丰控股股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告 内部控制审计报告 （2024）京会兴审字第 00440004 号 贤丰控股股份有限公司全体股东： 重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报 表出现重大错报的一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合。 本次审计业务中,我们注意到贤丰控股公司的财务报告内部控制存在以下重 大缺陷: 第1页，共 3 页 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贤丰控股 公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、导致否定意见的事项 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了贤丰控股股 ...