担保定义与审议规则 - 公司对外担保总额含对控股子公司及控股子公司对外担保之和[2] - 公司提供担保需全体董事过半数、出席董事会会议三分之二以上董事审议同意并决议[5] - 七种情形须经股东大会审批对外担保，如单笔担保超最近一期经审计净资产10%[6] - 股东大会审议十二个月内担保累计超最近一期经审计总资产30%事项，需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[7] - 为关联人提供担保，需全体非关联董事过半数、出席董事会会议非关联董事三分之二以上董事审议同意并决议[7] 担保额度预计 - 向控股子公司提供担保，可对资产负债率70%以上和以下子公司分别预计未来十二个月新增担保总额度[8] - 向合营或联营企业提供担保，满足条件可预计未来十二个月新增担保额度，调剂总额不超预计额度50%[9] 信息披露与说明 - 独立董事应在年报中对报告期末未履行完毕和当期对外担保情况专项说明[10] - 担保债务到期展期需重新履行审议程序和信息披露义务[10] - 已披露担保事项在被担保人未履行还款义务等情形时需及时披露[22] 担保申请与审查 - 被担保人应提前15个工作日向公司财务总监及财务中心提交担保申请书及附件[13] - 提交担保申请书时应附上营业执照复印件、财务报表等相关资料[14] - 财务中心应对被担保方资信审查评估，材料上报总经理审定后提交董事会审议[22] 职责分工 - 财务中心负责被担保单位资信调查、建立备查台帐等职责[23] - 法务部负责起草审核担保合同、处理法律纠纷等职责[24] 合同签订与后续管理 - 对外担保须订立书面合同，按规定保管并通报相关部门[16] - 董事长或授权人员根据决议签署担保合同，未经批准不得擅自签订[16] - 财务中心会同法务部完善反担保抵押、质押法律手续[18] - 公司应持续关注被担保人财务状况，出现问题及时采取措施[18] - 为债务人履行担保义务后应向债务人或反担保人追偿[20]