内部控制评价 - 审计认为公司2023年12月31日重大方面保持有效财务报告内部控制[9] - 公司自评2023年12月31日无财务和非财务报告内控重大缺陷[14][15] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[15] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷：资产负债错报≥上一年期末资产总额5%，利润错报≥上一年税前利润绝对值5%[17] - 非财务报告内控重大缺陷造成资产损失1000万元及以上[17] 缺陷情况 - 报告期公司无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[18][20] - 发现的财务和非财务报告内控一般缺陷均按规定整改[18][20]