公司治理 - 第六届董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[11] - 监事会由3名监事组成，其中职工监事1名[12] - 对多家子公司持股比例达100%，还持有恒发建材60%、福建塔牌69.81%、蕉岭恒塔包装制品51%股权[15] 发展战略 - 做强做精水泥主业，整合提升混凝土产业，发展新兴产业，实施“双轮驱动”[18] 人力资源 - 人力资源战略目标是吸引、培养高素质专业人才，实行竞聘上岗和绩效考核[19] 企业文化 - 企业文化包括“诚信、规范、发展、效益”等经营理念和核心价值观[19] 风险管理 - 制订《风险管理制度》，对内部和外部风险进行动态识别[20] 内部控制 - 控制措施包括不相容职务分离控制、授权审批控制等[21] - 采购业务采用招标与审批结合制度，大额原材料采购用招标方式，小额和零星采购用部门评审和领导批准方式[1] - 制定《财务管理制度》等规定，对控股子公司实行财务主管和会计人员委派制[25] - 建立《资金管理及审批权限规定》等授权审批制度和货币资金业务岗位责任制[28] - 建立财产日常管理制度和定期清查制度，确保财产安全[29] - 建立并实施预算管理制度，明确责任单位职责权限，规范预算编制程序[31] - 建立并实施运营分析控制制度，采用比较分析方法分析控制波动因素[31] - 建立薪酬激励和绩效考评控制制度，绩效考评有时序和方法规定[32] 系统与制度 - 在生产经营各方面使用多种系统控制，如物控用朗通系统，生产用朗通和DCS系统等[33] - 制订《基本建设管理规定》规范工程项目工作流程[34] - 制订《技术改造管理规定》规范技改项目工作要求[35] - 制订《设备及其安装工程结算审核管理规定》规范工程设备及安装工程结算审核[35] - 建立重大风险预警和突发事件应急处理机制，明确标准和程序[35] - 证券投资业务按相关制度执行，健全风险投资内部控制[36] - 制订《合同管理制度》规范合同管理，明确各环节程序和职责[36] 内控评价 - 对2023年12月31日内部控制有效性进行评价，未发现财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的95%以上[5] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有利润总额不同情况的定量标准[40] - 财务报告内部控制重大和重要缺陷有定性情况[41] - 非财务报告内部控制重大、重要和一般缺陷有定量和定性标准[43][44] 报告结论 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[47] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大或重要缺陷[48] - 无其他内部控制相关重大事项说明[49]