深圳市兆新能源股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2023 年 12 月修订） 第一章 总则 第一条 为强化深圳市兆新能源股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策能力，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、中国证监 会《上市公司治理准则》《董事会议事规则》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳市兆新能源股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他法律法 规的有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构， 主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由五名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事应不少于三名，委员中至少有一名独立董事为专业会计人员。 本条所称"会计专业人士，是指具备丰富的会计专业知识和经验，并至少符 合下列条件之一的人士： （一）具备注册会计师资格； （二）具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、副教授或以上职称、 博士学位； （三）具有经济管理方面高级 ...