制度制定 - 公司制定独立董事年报工作制度完善治理机制[2] - 制度由董事会负责制定并解释，自董事会会议通过后生效[6] 工作流程 - 会计年度结束后管理层向独立董事汇报生产经营和重大事项进展[4] - 财务负责人在年审注册前提交本年度审计工作安排及材料[3] - 独立董事会同审计部与注册会计师沟通审计事项[3][4] - 公司安排独立董事与注册会计师见面会[4] 监督职责 - 独立董事关注改聘会计师事务所情形并及时报告[4] - 独立董事对年度报告签署书面确认意见[4] - 有异议可聘请外部机构，费用公司承担[4] 保密要求 - 年报编制和审议期间独立董事负有保密义务、禁买卖股票[5][6]