审计委员会构成 - 由三名非高级管理人员董事组成，含两名独立董事（一名专业会计人士）[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 会议规则 - 定期会议每年至少一次，临时会议可提议召开[13] - 会前三天通知，全体同意可免通知期限[13] - 三分之二以上委员出席可举行，决议须全体委员过半数通过[13] 职责与流程 - 负责审核财务信息及披露，事项过半数同意后提交董事会[6] - 督导内审部门季度检查并提交报告[9] - 审计部提供资料，会议评议后呈报董事会[11] - 会议议案及表决结果书面报董事会[14]