信息披露义务人及文件 - 公司信息披露义务人为董事、监事等，包括持股5%以上股东[7] - 公司信息披露文件包括招股说明书等[7] 披露要求及期限 - 公司应真实、准确、完整、及时披露信息，不得虚假记载等[9] - 暂缓披露期限一般不超两个月[12] 定期报告披露 - 公司应披露年度、中期和季度报告[15] - 年度报告财务会计报告需经有资格会计师事务所审计[15] - 公司应在会计年度结束4个月内披露年度报告[16] - 公司应在会计年度上半年结束2个月内披露中期报告[16] - 公司应在会计年度第3、9个月结束后1个月内披露季度报告[16] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[16] 业绩预告及快报 - 公司预计年度经营业绩和财务状况出现特定情形应预告[20] - 公司出现特定情形应及时披露业绩快报[21] - 公司披露业绩快报后预计差异达20%以上等应披露修正公告[22] 重大事件披露 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押等情况应及时披露[28] - 公司发生重大事件投资者尚未得知时应立即披露[28] - 公司应在特定时点及时履行重大事件信息披露义务[29] 交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[31] - 交易标的资产净额等多项指标达一定比例需及时披露[33] 报告编制与披露流程 - 定期报告由总经理等编制草案，经审议审核后由董事会秘书披露[39] - 临时报告由证券部草拟、董事会秘书审核，重大事项审议后披露[39] - 重大信息经评估审核后提交深交所审核披露[40] 信息发布与管理 - 公司信息公告由董事会秘书负责对外发布[41] - 董事会秘书接到监管质询应报告董事长并核实[52] - 公司相关部门草拟文件初稿应交董事会秘书审核[53] 制度执行与监督 - 董事会应每季度结束后十个工作日内自查制度执行情况[47] - 监事会负责监督公司制度实施情况，发现问题督促改正[48] - 监事会对外披露涉及检查公司财务等信息时，应提前15天书面通知董事会[49] 资料保管与借阅 - 董事会秘书室保管招股说明书等资料原件，保管期限不少于10年[52] - 公司人员借阅信息披露文件，至迟一周内归还[52] 特殊情况处理 - 公司及相关信息披露义务人在信息难以保密等情况时，应第一时间报告深交所并披露信息[55] - 公司在特殊情况向对方提供未公开重大信息，应要求对方签署保密协议[55] 投资者关系管理 - 公司董事会秘书室是投资者关系日常管理职能部门[59] - 投资者等特定对象到公司现场参观等实行预约制度，公司应在两个交易日内披露活动记录表[60] - 业绩说明会应采取网上直播方式，并事先公告活动信息[60] 违规处理 - 董事、监事及高级管理人员失职致信息披露违规，公司给予处分并可要求赔偿[64] - 各部门等信息披露事务违规，董事会秘书可建议处罚相关责任人[64] - 公司信息披露违规被公开谴责等，董事会应检查制度并处分责任人[64] - 信息披露涉嫌违法按《证券法》处罚，责任追究情况及时报告深交所[64] 其他规定 - 本制度中“及时”指自起算日或触及披露时点的两个交易日内[66] - 持股5％以上股东、实际控制人信息披露事务参照本制度执行[66] - 本制度由董事会负责制订、修改和解释，自审议通过并公布之日起执行[67]