内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 内部控制评价基准日无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围包括公司本部及下属子公司，涵盖核心业务流程和主要专业模块[4] 公司治理与战略 - 公司建立“三会一层”法人治理结构，设置四个专门委员会[4] - 公司坚持“土壤健康 作物健康 人类健康”战略定位[6] - 公司以“讲诚信、谋共赢、重规则、求公平”为核心价值观[8] 制度建设 - 公司制定多项人力资源相关管理制度并建立绩效考核体系[6] - 公司建立系统有效的风险评估体系，对突发事件有应急机制[8] - 公司建立相关控制程序，包括交易授权控制等[8] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制潜在错报，资产总额、营业收入错报金额判定缺陷等级标准[10] - 非财务报告内部控制直接财产损失金额判定缺陷等级标准[12] 业务控制情况 - 公司货币资金收支和保管有严格授权批准程序，无安全问题[14] - 公司采购业务控制无重大缺陷，降低采购成本[14] - 公司资产管理控制无重大缺陷，存货和部分子公司固定资产减值判断需加强[15][16] - 公司工程项目控制无重大缺陷，管理流程详细，审批手续健全[16] - 公司销售业务控制无重大缺陷，需加强销售回款催收力度[16][17] - 公司研究与开发控制无重大缺陷，降低研发风险[17] - 公司对关联交易全方位管理控制，无重大缺陷[18] - 公司建立全面预算管理体系，成本费用控制有标准，对比业绩和目标仍需加强[18] - 公司建立科学对外投资决策程序，无偏离政策程序行为[18] 其他事项 - 公司自2020年11月1日起失去对石家庄瑞凯化工有限公司的控制[19] - 公司严格控制担保行为，建立决策和责任制度[20] - 公司建立完善信息披露管理制度，无应披露未披露重大事项[20] 未来计划 - 公司计划梳理业务流程，修订完善控制制度，强化责任追究和考核[21] - 公司计划强化内部监督职能，提出解决方案[22] - 公司计划加强安全生产、子公司管控、资产管理等多方面工作[22]