鹏都农牧股份有限公司 内部控制制度 （2024 年 3 月修订） 第一章 总 则 第一条 为加强鹏都农牧股份有限公司（以下简称"公司"）的内部控制，促进 公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规和《鹏都农牧股份有限公司章 程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公司实际，特制订本制度。 第二条 本规范所称内部控制，是由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实 施的、旨在实现控制目标的过程。公司内部控制的目标是合理保证： （一）公司经营管理合法、合规； （二）公司财务报告及相关信息及时、真实、准确、完整； （三）提高公司经营效率和效果； （四）公司资产安全； （五）促进公司实现发展战略。 第三条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及所 属单位的各种业务和事项。 （三）控制活动。控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将 风险控制在可承受度之内。 （四）信息与沟通。信息与 ...