内部控制 - 审计认为公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 董事会认为基准日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[15] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100.00%[16] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[41] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[41] 发展战略 - 公司董事会下设战略委员会，由3人组成[18] - 公司中长期发展战略聚焦铝行业完整产业链，向上下游拓展[18] 运营管理 - 2023年公司完善MRO等体系，将设备等纳入集团统一采购范围[32] - 报告期内公司及子公司未发生安全生产事故，未受安全生产行政处罚[20] 制度执行 - 公司按相关规定执行印章、担保、关联交易、募集资金管理[23][24][26][27] - 公司制定系列财务和资金管理制度[28][29] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷评价分一般、重要、重大缺陷，有对应定量标准[37] - 非财务报告内部控制缺陷评价分一般、重要、重大缺陷，有对应定量标准[39][40] 人员资质 - 杨旭证书编号为430100120007，2022、2023年度年检合格[48][49] - 刘艳林证书编号为420100050370，2023年度年检合格[50]